🔺По итогам последней недели ноября инфляция составила 0.1% н/н, что формально вывело годовую оценку инфляции выше 4.4% г/г. Банк России считает, что ускорение инфляции вызвано краткосрочными факторами, в среднесрочной перспективе будут преобладать дезинфляционные факторы. Глава ЦБ ранее сообщила, что регулятор видит небольшое пространство для снижения ключевой ставки.
🔺С начала 2019 года вложения российского населения в облигации выросли на 958 млрд рублей (из них 70% — облигации российских эмитентов) - ЦБ
🔺За 11 месяцев 2020 года регионами с публичного рынка был привлечен объем, превышающий рекордные показатели в целом за год в современной истории. Объем размещений субфедеральных облигаций составил порядка 214 млрд руб., что более чем на 91% превышает объем размещений за весь 2019 год.

🌟🌟🌟
Дайджест занятий Школы на эту неделю
 
Привет, друзья!
Анонсируем вебинары и курсы на эту неделю. Будет интересно!
 
🔸Понедельник, 7 декабря в 19:00
Курс "Торговая стратегия: создание, оценка, оптимизация"
Уровень «средний»
Курс посвящен созданию и разработке собственной торговой стратегии.

🔸Вторник, 8 декабря в 19:00
Вебинар "Дивиденды — введение и обобщение" 
Уровень «новичок»
Дивиденды дают возможность почувствовать реальную сопричастность к работе компаний и получать доход от самого факта владения акциями, а не от постоянной торговли.
 
🔸Вторник, 8 декабря в 20:00
Вебинар "Инвестиционная цель и облигации" 
Уровень «новичок»
Как инвестору грамотно ставить финансовые цели. Почему облигации – один из лучших инструментов для 90% инвесторов.
 
🔸Четверг, 10 декабря в 18:00
Онлайн-стрим конкурса "Лучший частный инвестор 2020"
Уровень «средний»
Обзор конкурса «Лучший частный инвестор 2020», в прямом эфире лидеры конкурса делятся эффективными инструментами и успешной стратегией.
 
🔸Четверг, 10 декабря в 19:30
Вебинар «Все о БПИФ и ETF» 
Уровень «новичок»
ETF и ПИФы в портфеле инвестора – комиссии, доходности, нюансы выбора.
 
🔸Пятница, 11 декабря в 20:00
Вебинар «Практическое создание простой торговой системы» 
Уровень «новичок»
Эффективные инструменты построения торговой системы.
 

Напишите в комментариях какие темы биржевого рынка вам интересны, а мы подумаем как их можно провести.

Желаем продуктивной недели!💪

🥳🇷🇺🗽 ​#MOEX #БПИФ

Сегодня запустили торги тремя биржевыми ПИФами от УК «Тинькофф Капитал»

💰 «Тинькофф Эс энд Пи 500» (TSPX) повторяет динамику индекса S&P 500 Total Return Index.

💰 «Тинькофф Насдак Биотехнологии» (TBIO) следует за NASDAQ Biotechnology Total Return Index.

💰 «Тинькофф Индекс первичных публичных размещений» (TIPO) инвестирует в акции новых компаний после их IPO.

Бумаги фондов торгуются в долларах, порог входа от 9 центов. Комиссия для TSPX и TBIO составляет 0,79%, для TIPO – 0,99% от среднегодовой стоимости чистых активов.

Подробнее

🧠Слово дня - опционы!

На бирже существует множество базовых активов, такие как акции, облигации, валюты, товары и др. Но есть активы, которые являются производными от базовых - деривативы. Производными они называются потому, что они лишь дают право или обязательство на покупку или продажу базового актива. То есть вы не покупаете саму акцию при покупки дериватива, вы покупаете право/обязательство на покупку этой акции. Как раз сегодня пойдёт речь об одних из таких инструментов - об опционах.

🛠 Кто обязан, а кто имеет право?
Опцион представляет из себя контракт, где продавец берет обязательство продать актив в конкретный период времени по заранее указанной цене, а покупатель получает право приобрести этот товар.

Очень важен тот факт, что покупатель не обязан приобрести актив, а именно имеет право, то есть он может отказаться от сделки, если это будет ему не выгодно. Это основное отличие опциона от фьючерса.

💡Терминология опционов:
На биржевом языке есть огромное количество терминов, которыми трейдеры пользуются ежедневно для заключения сделок. Для активной и успешной торговли вам их потребуется знать. Ниже приведены основные термины, используемые при торговле опционами:

Грантор – трейдер, продающий опцион.
Тейкер – трейдер, покупающий опцион.
Контракт – документ, где указывается количество продаваемого или покупаемого базового актива в единицах. Это может быть лот из 1 акции или из 100.
Страйк – обозначение цены, по которой торгуется актив в течение срока действия опциона.
Премия – сумма, которую платит тейкер за приобретение опциона. Другими словами - это цена опционного контракта.
Дата экспирации – дата окончания опциона.
Погашение опциона – ситуация, когда покупатель воспользовался своим правом и продал или купил актив в рамках договора.
Put – опцион на продажу.
Call – опцион на покупку.

📈 Плюсы торговли опционами:
В большинстве случаев трейдеры используют опционы для страхования своих активов и средств от скачков котировок. Это называется хеджирование рисков. Торговля опционами позволяет в нужный момент скорректировать убытки.
С помощью опционных договоров можно создавать различные стратегии защиты базового актива и оказаться в прибыли, не продавая и не покупая актив.

📊 Что ещё можно узнать об опционах?
На самом деле тема опционов довольно обширна и для рассказа о механизме торговли опционами можно написать целую книгу. Поэтому эта статья носит ознакомительный характер с базовыми знаниями об устройстве опционов.

Если для вас, дорогие читатели, эта тема актуальна и интересна, то для начала рекомендуем познакомиться в целом с механизмами работы Срочного рынка, так как именно на нем и торгуются фьючерсы и опционы. Также рекомендуем познакомиться с маржинальной торговлей на Фондовом рынке, чтобы лучше понимать работу срочного рынка. Все эти и другие вебинары можно найти на сайте Школы Московской Биржи.

🎄Новогоднее ралли на американском рынке🎄

🏎 Новогодним ралли или Ралли Санта-Клауса)  традиционно называют эффект роста котировок акций в конце декабря и первые дни января. Этот термин впервые употребил Йел Хёрш в своём “Альманахе инвестора в акции” за 1972 год. Кстати, с тех пор Альманах переиздаётся регулярно, автор написал несколько книг, в том числе про календарные аномалии на рынках(“Don’t sell stocks on Monday”). 
🏎 Хёрш посчитал, что с 1969 года из 45 праздничных сезонов в 34 случаях ралли действительно влияло на рынок и инвесторы могли получить бОльшую доходность за этот период. 
Однозначного объяснения новогоднее ралли не имеет - одни связывают его с более “тонким” рынком в праздничный сезон - из-за меньших объемов торгов покупателям проще “продавить” цену наверх. Другие говорят о налоговом аспекте - инвесторы в акции часто продают просевшие бумаги под конец года для оптимизации налогов. Последующая покупка этих же акций в первые дни января способствует росту их котировок.

✅ Мы проверили, как работает эффект сегодня, сравнив изменения в индексе S&P500 за последние 4 года. Привели в пример следующие показатели - изменение индекса за последнюю неделю декабря и первые 2 торговых дня января:
2016 -0,27%
2017 +0,97%
2018 +5,56%
2019 +0,31%
В 3 из 4 случаев изменение положительно, но не достаточно велико по амплитуде, чтобы говорить о какой-то чёткой тенденции.

Если рассмотреть более широкий период, с начала ноября до конца января, видим следующую картину:
2016 +9,4%
2017 +11,7%
2018 -7,32%
2019 +5,55%
В 3 из 4 случаев есть существенное положительное изменение, это более похоже на тенденцию.

✅ В любом случае, торговать на основе подобных моделей будут узкоспециализированные трейдеры, изучающие календарные аномалии и знающие их достаточно хорошо, чтобы рисковать собственными деньгами. Инвестиционна наука говорит нам, что рядовым инвесторам в долгосрочной перспективе эффект ралли, скорее всего, ни поможет, ни навредит, так как качество купленных активов сильнее влияет на результат инвестиций, чем момент покупки этих активов.

#MOEX #IMOEX

📈3226,89🎊🤑🕺💃 ➡️ 🤧😷🤒 ➡️ 📉📉📉2074😱 ➡️ 💉💉💰💰 ➡️ 📈3228,79💪🏻

Поздравляем с новым историческим максимумом индекса МосБиржи!

​​Авторская колонка эксперта по персональным финансам Руслана Искяндярова.

Дисклеймер: Публикации автора отражают его личное мнение и не являются официальными заявлениями от имени компании.

В декабря 2020 года индекс МосБиржи достиг и даже немного превысил значения на начало года. Хотя еще в марте-апреле после 30% падения не у многих сохранилась надежда на восстановление. Ведь после ударного 2019 года, когда в июне'19 индекс брал 2800 пунктов, в ноябре'19 преодолел 3000 рубеж, а к концу января пробовал закрепиться на уровне 3200 пунктов, пришла пандемия. Рекорды сменились антирекордами.

Но падение, которое в тот момент казалось паническим, не стало затяжным. Если февраль и март нанесли серьезный удар по бумагам из индекса, когда 2/3 из них потеряли в цене, то летние месяцы приблизили индекс к уровням начала года. И уже в декабре он смог превысили январские значения.

Такие горки (они наблюдались не только в России, но и на зарубежных финансовых рынках), лишний раз подтвердили общеизвестную закономерность: на рынке нет акций, которые растут в цене постоянно. Рост всегда сопровождается падениями (коррекциями). Иногда большими, иногда не очень. По подавляющему большинству акций из индекса +/- 2%. Поэтому к коррекциям нужно относиться совершенно спокойно, было падение – будет и рост!

Полная статья на Я.Дзене

#авторскаяколонка @moex_school

Вебинар «Перспективы развития ГК «О’КЕЙ» и российского продуктового ритейла в новых рыночных реалиях»

📌Сегодня, 14 декабря 2020 г. в 15:30 мск

ГК «О’КЕЙ», одна из крупнейших продовольственных сетей в России.
В ходе мероприятия финансовый директор ГК «О’КЕЙ» Константин Арабидис и старший аналитик «АТОН» Михаил Ганелин обсудят ключевые рыночные тенденции, стратегию развития и перспективы роста ГК «ОKЕЙ», а также потенциал сектора продуктового ритейла в России. На вебинаре вы сможете задать вопросы спикерам.

Вебинар приурочен к началу торгов ценными бумагами ГК «О’КЕЙ на Московской Бирже, начиная с 14 декабря 2020 года, после одобрения вторичного листинга ГДР Компании.

Продолжительность: 1 час

Зарегистрироваться

Важно: ссылка на подключение в ZOOM будет направлена зарегистрированным участникам в день мероприятия (14 декабря) за 2 часа до начала вебинара c адреса MOEX Admin.

🌟🌟🌟
Дайджест занятий Школы на эту неделю
 
Привет, друзья!
Сразу 8 вебинаров ждут вас на этой неделе.
 
🔸Понедельник, 14 декабря в 19:00
Вебинар "Как торговать «с плечами». Разбираемся в маржинальной торговле"
Уровень «средний»
Разберем особенности маржинальной торговли — инструменты, риски и возможности с Олегом Харитоновым.  

🔸Понедельник, 14 декабря в 20:00
Вебинар "Акции и «чудо» диверсификации"
Уровень «новичок»
Что нужно знать начинающему инвестору для торговли акциями и составления портфеля.
 
🔸Вторник, 15 декабря в 18:00
Вебинар "Рынки зерновых и масличных – важная часть пищевого обеспечения мира" 
Уровень «средний»
Рассмотрим ситуацию на рынках зерновых и масличных, ожидания в сезоне 2020-2021
 
🔸Вторник, 15 декабря в 20:00
Вебинар "Хайпы на рынке ценных бумаг" 
Уровень «новичок»
Безопасность на биржевом рынке
 
🔸Среда, 16 декабря в 20:00
Вебинар "Энциклопедия технического анализа" 
Уровень «средний»
Цикл вебинаров, посвященных подробному разбору технических индикаторов.
 
🔸Среда, 16 декабря в 20:00
Вебинар "Фонды и люди, которые ими управляют" 
Уровень «новичок»
На вебинаре поговорим о том, как начать инвестировать со стартовым капиталом 100 рублей.
 
🔸Четверг, 17 декабря в 18:00
Онлайн-стрим конкурса "Лучший частный инвестор 2020"
Уровень «средний»
Финальный обзор конкурса «Лучший частный инвестор 2020», в прямом эфире лидеры конкурса делятся эффективными инструментами и успешной стратегией в торговле.
 
🔸Четверг, 17 декабря в 19:00
Вебинар «Обзор торговых сделок трейдера» 
Уровень «средний»
Что происходит на биржевом рынке здесь и сейчас? Разбираемся в текущей ситуации.
 
🔸Пятница, 18 декабря в 20:00
Вебинар «Стратегии торговли на валютном рынке» 
Уровень «средний»
Почему именно валютный рынок один из самых востребованных рынков для инвесторов и спекулянтов.

Продуктивной недели!
 
@moex_school

⚡️🔥👀 #MOEX #инвестмарафон #видео​

Уже завтра стартует наш масштабный марафон знаний для начинающих инвесторов! В течение двух дней обсудим все, что вы давно хотели узнать о заработке на бирже.

Для участия необходимо зарегистрироваться.

🧠 Слово дня — клиринг!

Клиринг — это процедура безналичных расчётов, происходящая по принципу взаиморасчетов и сохранения баланса платежей. Простыми словами, клиринг — это процесс взаимного обмена товарами или услугами, то есть, можно сказать, что это бартер.

Простой пример для понимания:
Если одному фермеру нужен топор, а другому нужен 1 кг пшеницы — они могут обменяться.
Это и есть бартер или клиринг.

📊 Особенности клиринга:

🔷 Клиринг производится в безналичной форме.
🔷 В качестве товаров при клиринговых операциях могут выступать и деньги.
🔷 Клиринг осуществляется через посредника — клиринговую компанию.
🔷 После клирингового взаимозачета не должно остаться невыполненных обязательств.

💡 Кто пользуется клирингом?
В качестве субъектов, которым нужен посредник для осуществления клиринговой операции, могут выступать трейдеры, инвесторы, компании, банки и даже государства.

В качестве товаров, которые чаще всего используются в клиринговых операций, можно выделить следующие: любые ценные бумаги (акции, облигации, фьючерсы, опционы), драгоценные металлы, нефть, зерно, металл и др.

⚙️ Кто посредник?
Во время проведения клиринговых операций посредником выступает специализированная небанковская кредитная организация - клиринговый центр.
Чаще всего, клиринговые центры работают при биржах, причем, могут быть международными, обслуживающими участников из нескольких стран. Деятельность клирингового центра обязательно должна быть лицензирована, такую лицензию выдаёт Центральный Банк РФ.
В нашей стране существует «НКЦ» («Национальный Клиринговый Центр) - дочерняя организация группы «Московская Биржа». НКЦ осуществляет клиринговую деятельность и выполняет функции центрального контрагента на валютном рынке, рынке ценных бумаг и деривативов. Единственным акционером как раз выступает ПАО «Московская Биржа».

🛠 Клиринг на примере

Два инвестора Макар и Александр не знакомы друг с другом, но в будущем у них будет успешная сделка. Итак, Макар собирается купить 15 акций компании «Ромашка» по цене 200 рублей за каждую акцию. Александр как раз имеет те самые 15 акций компании «Ромашка» и хочет их продать.

Инвесторы могли бы совершить сделку, но они не знают друг друга, чтобы провести эту сделку напрямую. Для этого существует клиринговая организация, которая проведёт сделку между ними, а также выступит в роли гаранта исполнении сделки.

Макар передает через клиринговую организацию деньги для покупки акций компании, а Александр передает те самые 15 акций компании «Ромашка». Клиринговая компания гарантирует каждому, что проведет этот взаимообмен, за что получает от Макара и Александра небольшие комиссионные, иначе в ее работе не было бы смысла.

Это и есть простейшая операция клиринга, в которой в качестве посредника выступила клиринговая компания, а Макар и Александр — в качестве субъектов-участников сделок.

#словодня @moex_school

​​Слияния и поглощения компаний
Слияния и поглощения компаний — это процесс консолидации двух компаний. Процесс может иметь разную юридическую «оболочку»: слияние, поглощение, консолидация, выкуп компании менеджментом и т.д.

При слиянии два юридических лица прекращают своё существование, объединяясь под единым брендом.
При поглощении, одна компания покупает другую, не меняя юридическое лицо, и становится владельцем другого юридического лица.

Сделки слияний и поглощений — всегда сложные процессы, требующие усилий менеджмента обоих компаний и одного или нескольких инвестбанков, помогающих с проведением сделки. Такие сделки приносят большие доходы инвестиционным банкам, которые их организовывают, но не всегда начатая сделка доходит до конца.

Помешать может многое, начиная с претензий антимонопольных органов и заканчивая банальной невозможностью сторонам договориться об условиях. Так, этой осенью российский рынок внимательно следил за переговорами о потенциальной сделке между банком Тинькофф и компанией Яндекс, которые так ничем и не завершились.

Потенциальное слияние или поглощение часто воспринимается рынками положительно и может повлиять на рост котировок компании. Однако, именно по этой причине регуляторы пристально следят за всеми подобными объявлениями — они должны быть максимально корректными и не вводить инвесторов в заблуждение, иначе это могут счесть манипуляцией.

Один из самых громких примеров такого рода за последнее время произошёл с главой компании Tesla Motors Илоном Маском. В августе 2018 года бизнесмен за одно сообщение в Twitter (ниже) подвергся судебному иску со стороны комиссии по ценным бумагам США, по итогам Илон Маск выплатил штраф и лишился права занимать место главы совета директоров.

Комиссия пришла к выводу, что в момент публикации твита, Маск не мог обладать достаточной уверенностью в публикуемой информации. Твит содержал всего одну фразу: «Рассматриваю возможность для Tesla стать непубличной компанией, по $420 за акцию, финансирование обеспечено».

Регулятор США обращал внимание на то, что подобное предложение Маску действительно поступало, но о конкретных договоренностях с потенциальными инвесторами не было речи и делать такое заявление перед инвесторами публично, да ещё и с конкретной ценой акции, равносильно манипуляции рынком.

#слияние #поглощение @moex_school

5 признаков того, что вы дружите с личными финансами
Авторская колонка эксперта по персональным финансам Руслана Искяндярова.

Дисклеймер: Публикации автора отражают его личное мнение и не являются официальными заявлениями от имени компании.

Управление личными финансами — это нечто большее, чем деньги в кошельке или на банковском счете. Есть как минимум 5 признаков, которые наглядно покажут, насколько вы серьезно относитесь к своим личным финансам и что вы делаете для того, чтобы они процветали.

Первый яркий признак – вы стабильно откладываете деньги. Сбережения должны стать привычкой, как чистка зубов или завтрак по утрам. К сожалению, в России больше 50% населения вообще не откладывают на будущее.

Второй признак – у вас достаточная «подушка безопасности». Бывают ситуации, которые от нас не зависят, но серьезно влияют на наше финансовое состояние. Достаточная подушка безопасности позволит пережить тяжелые жизненные периоды.

Третий признак – вы владеете недвижимостью. Косвенным образом этот признак указывает на то, что вы смогли накопить и распорядиться значительной суммой. Немногим это под силу.

Четвертый признак – вы не ограничиваетесь депозитами. 2/3 сбережений населения - это банковский депозит. Но депозит - это инструмент сбережений, а не инвестиций. А без инвестиций ускорить накопление капитала будет затруднительно.

И заключительный, пятый признак – ваши инвестиции показывают положительную доходность. В противном случае это сигнал, что ваша стратегия требует корректировок.

Полная статья на Я.Дзене

#авторскаяколонка

​🔔🇷🇺🇨🇳 #MOEX #БПИФ

Запустили торги двумя биржевыми фондами от УК «Альфа-Капитал»:

AKME – БПИФ «Альфа-Капитал Управляемые российские акции», который использует стратегию активного управления акциями и депозитарными расписками российских компаний.

AKCH – БПИФ «Альфа-Капитал Китайские акции», инвестирующий в акции, которые входят в индексы китайского фондового рынка.

Торги фондами идут в рублях, минимальный размер инвестиций – от 100 рублей.

Подробнее

Пятничная викторина🤓🧐
Инвестор с зарплатой 30 000 ₽ в месяц внёс на ИИС типа А — 400 000 ₽. Также инвестор приобрёл акции на сумму 50 000 ₽, которые выросли на 10% и принесли ему дивиденды в размере 1 000 ₽. После получения дивидендов инвестор продал акции.

🔔🚜 👨‍🌾 #MOEX #срочка​

Запустили торги поставочными фьючерсами на пшеницу совместно с «ВТБ Капиталом».

Подробнее

🌟🌟🌟
Дайджест занятий Школы на эту неделю
 
Приветствуем вас, друзья!
Анонсируем вебинары и курсы финальной учебной недели этого года.
Не пропустите, будет интересно!
 
🔸Понедельник, 21 декабря в 18:00
Вебинар "Как работать с биржевыми индексами"
Уровень «новичок»
Узнаем все об индексах за два занятия

🔸Понедельник, 21 декабря в 20:00
Курс "Срочные контракты"
Уровень «средний»
На вебинаре поговорим об инструментах срочного рынка и их особенностях.
 
🔸Вторник, 22 декабря в 19:00
Вебинар "Как начать инвестировать" 
Уровень «новичок»
5 простых шагов к самостоятельным инвестициям от Анастасии Веселко (основатель проекта Девушка с деньгами)
 
🔸Вторник, 22 декабря в 19:00
Вебинар "Биржевые фонды и ETF на Московской бирже для инвестора" 
Уровень «новичок»
Как эффективно использовать биржевые фонды и ETF на Московской бирже в стратегиях инвестирования.
 
🔸Среда, 23 декабря в 19:00
Вебинар "Налоговые льготы для частных инвесторов" 
Уровень «новичок»
Год подходит к концу. Не забудьте получить налоговые вычеты: для этого есть несколько законных оснований.
 
🔸Среда, 23 декабря в 19:00
Вебинар "Дивиденды – что ждать в 2021 году" 
Уровень «новичок»
Дивиденды по акциям. Что интересного ожидает нас в следующем году.
 
🔸Среда, 23 декабря в 19:00
Курс "От новичка до алготрейдинга" 
Уровень «новичок»
Применение алгоритмической торговли на биржевом рынке.
 
🔸Четверг, 24 декабря в 19:00
Вебинар "Современная психология инвестирования и трейдинга"
Уровень «новичок»
Учимся понимать причины нерационального поведения при принятии решения и способам их устранения.
 
🔸Пятница, 25 декабря в 20:00
Вебинар «Фазы движений на графике, где тренд, а где коррекция» 
Уровень «средний»
Самый важный вопрос для трейдера это выбор таймфрейма для принятия решений.
 
Желаем продуктивной недели!
 
@moex_school

🧠 Слово дня — налоги!

Год подходит к концу, поэтому стоит осветить тему налогов, чтобы вы могли правильно распорядиться своим бюджетом.

💡 Базовая ставка налога на доходы физических лиц в России — 13%.

Инвестор может получить доход с помощью следующих способов:
• Положительная разница между ценой покупки и ценой продажи ценных бумаг
• Купоны по облигациям
• Дивиденды по акциям.

Необходимо учесть, что налог с инвестора взимается только тогда, когда существует зафиксированный финансовый результат или налогооблагаемая база. То есть, если инвестор купил акции, но не собирается их продавать — налог с него не взимается, так как нет финансового результата. Но, если инвестор решит потом продать эти акции — он будет обязан уплатить 13% с дохода от продажи акций.

⚙️ Как взимается налог после получения дохода от продажи акций?
Например, инвестор купил 30 акций компании «Ромашка» в начале года с ценой по 1000 рублей за акцию. К концу года акции выросли на 20%, и инвестор решил продать их, чтобы зафиксировать доход.

Расчет налога следующий:
• 30 акций х 1000 рублей за акцию = 30 000 рублей (инвестор потратил при покупке акций)
• 30 000 рублей х 1,2 = 36 000 рублей (сумма, которую инвестор получил после продажи акций с учетом их роста)
• 36 000 – 30 000 = 6 000 (финансовый результат, с которого будет взиматься налог 13%)
• Соответственно, инвестор обязан будет уплатить налог в размере: 6 000 х 0,13 = 780 рублей.

В течение года доходы и убытки по каждой операции суммируются, и формируется база для уплаты налога за год. Если инвестор торгует через российского брокера — он сам посчитает всю сумму налогов и отчитается за вас перед налоговой.

🛠 Налог на дивиденды:
Дивиденды по акциям приходят на счет «очищенными» от налога, кроме дивидендов по АДР и ГДР. Налоговая ставка на доход от дивидендов в России — 13%.

АДР — американские депозитарные расписки.
ГДР — глобальные депозитарные расписки.

Так вот, если инвестору приходят дивиденды по таким депозитарным распискам, происходит следующее:

Существует специальная налоговая форма W8-Ben, которая говорит американским налоговикам, что инвестор — резидент другой страны и с него нужно удержать другую ставку налога. Для нерезидентов США налоговая ставка по дивидендам 10%, поэтому для клиентов с подписанной формой дивиденды приходят с удержанным налогом в 10%. Оставшиеся 3% вам нужно будет заплатить в российскую налоговую самостоятельно.

📈 Налоговые льготы:
Существует большое количество налоговых вычетов, на которые может претендовать инвестор, чтобы сэкономить себе достаточную сумму денег. Но эти знания получить самостоятельно довольно тяжело, так как информация неструктурированная.

Поэтому, как вы уже могли понять из еженедельного дайджеста Московской Биржи, 23 декабря в 19:00 пройдёт вебинар «Налоговые вычеты для частного инвестора». Где вы узнаете про все налоговые льготы, доступные инвесторам!

Регистрируйтесь и экономьте свои средства!😉

#словодня @moex_school

📊Льгота на долгосрочное владение бумагами – что это такое и как ее применить?

Если инвестор купил ценную бумагу и продержал в своем портфеле больше трех лет, он может оформить так называемую льготу на долгосрочное владение (ЛДВ) и не платить налог на доход. Информация об этой льготе содержится в Налоговом кодексе РФ, пункте 1 статьи 219.1.

🧷Условия для получения льготы:
— инвестор купил бумаги на российских биржах
— инвестор приобрел паи открытых ПИФов
— бумаги были куплены не ранее 01.01.2014 г.
— инвестор владел бумагами непрерывно не менее 3 полных лет.

📑При этом льготу можно применять к разным инструментам одновременно. Главное – чтобы они соответствовали критериям выше.

📍Важно! Дивиденды по акциям и купоны по облигациям облагаются налогом на доход и под льготу не попадают.

💵С какого размера прибыли можно не платить налог?
Формула расчета:
максимальный доход, не облагаемый НДФЛ = количество лет владения бумагой х 3 млн рублей.

🕰Максимальный срок не ограничен.

При этом не обязательно продавать бумаги через 3 года, чтобы воспользоваться льготой. Она доступна в любой момент после полных 3 лет владения ценными бумагами: через 3, 5, 10 лет и т.д.

Важно помнить, что размер ЛДВ определяется по формуле, учитывающей количество полных лет владения. Если инвестор продал бумагу, продержав ее в своем портфеле, например, 3 года без 1 дня с даты приобретения, то льготу применить не получиться.

💡Пример:
Инвестор купил акцию и продержал ее в своем портфеле 4 года без 1 дня с даты приобретения. Получив от него заявку на применение льготы ЛДВ, налоговая рассчитает вычет, исходя из 3 полных лет владения.

📤Как оформить ЛДВ в 4 шага:
1. Подготовить копии документов, подтверждающих наличие права на налоговый вычет. Например, подойдут отчеты брокера, подтверждающие срок владения ценными бумагами и правильность расчета налогового вычета. Эти отчеты можно запросить через личный кабинет инвестора на сайте брокера.
2. Получить с работы справку 2-НДФЛ.
3. Заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ.
4. Предоставить в налоговую по месту жительства заполненную налоговую декларацию с копиями документов, подтверждающих право на получение вычета.

@moex_school